Построение финансовой модели предполагает разработку системы электронных таблиц для оценки прогнозных финансовых показателей инвестиционного проекта.

Задача финансового моделирования заключается в создании реалистичного программного продукта, позволяющего оценить эффективность инвестиций в проект и в интерактивном режиме проверять влияние различных исходных параметров на результаты по проекту.

Финансовое моделирование позволяет повысить эффективность принятия управленческих решений в проекте, упростить некоторые финансовые процедуры, увеличить точность и объективность планирования реализации инвестиционного проекта.

• анализ базовых экономических показателей и инвестиционной привлекательности проекта для основных участников;
• анализ различных схем реализации проекта и определение рекомендуемой схемы реализации, с учетом:
  • интересов государства;
  • интересов инвестора;
  • интересов финансирующих организаций;
  • специфических требований.
• определение основных условий конкурса. Финансовая модель является основным инструментом финансового анализа инвестиционного проекта. Финансовая модель позволяет определить оптимальную схему реализации проекта, в частности применительно к инвестиционным проектам ГЧП.

• лист вводных данных финансовой модели;
• лист с данными макроэкономических прогнозов, участвующих в расчетах финансовой модели;
• лист с временным графиком основных фаз реализации проекта;
• лист с капитальными затратами по основным стадиям проекта;
• лист с операционными затратами проекта;
• лист со статьями доходов проекта;
• лист с прогнозной финансовой отчетностью, включая баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств;
• результирующий лист с основными показателями проекта, в том числе показателями эффективности (финансовой, экономической и бюджетной);
• лист с визуальной схемой финансирования проекта.

• Последовательность. В финансовой модели последовательно представлены исходные данные (допущения), финансовые прогнозы и промежуточные расчеты, результаты финансовых прогнозов; указанные элементы визуально отделены друг от друга, но связаны между собой расчетными формулами.
• Гибкость. Финансовая модель допускает внесение изменений в первоначально заложенные допущения и позволяет автоматически корректировать финансовые прогнозы в случае внесения таких изменений. Финансовая модель построена так, чтобы позволить проведение анализа чувствительности результатов финансовых прогнозов к изменению всех допущений (исходных данных) модели.
• Взаимозависимость. Финансовая модель предоставляет информацию в интегрированном виде, а именно, в её составе присутствуют взаимоувязанные друг с другом прогнозный отчет о прибылях и убытках, прогнозный баланс, прогнозный отчет о движении денежных средств. Формы прогнозной финансовой отчетности и промежуточные отчеты не противоречат друг другу.
• Единообразия. Формулы расчета финансовых показателей (коэффициентов), которые присутствуют в финансовой модели, являются неизменными для всех частей и периодов финансовой модели.